Wie is de uiteindelijk belanghebbende, en hoe toont u dat aan
Een bank, notaris of accountant vraagt niet alleen wie er in het handelsregister staat, maar wie er feitelijk achter een onderneming of trust zit. Dat begrip, uiteindelijk belanghebbende, is wettelijk omschreven en niet altijd hetzelfde als de bestuurder of de grootste aandeelhouder. Ubofix.eu legt uit op grond van welke criteria iemand als UBO geldt, wanneer een percentage doorslaggevend is en wanneer feitelijke zeggenschap de doorslag geeft. Ook staat hier hoe u die vaststelling onderbouwt richting de instelling die erom vraagt.
De uitleg over UBO-criteria en de opbouw van een onderbouwing zijn zonder account te lezen. Er komt geen betaalmuur voor de basisinformatie.
Wat mensen als eerste denken
“wij hebben een holdingstructuur met meerdere lagen, wie is dan de UBO”
Bij een gelaagde structuur telt de uiteindelijke laag: de natuurlijke persoon die aan het einde van de keten meer dan 25 procent belang of zeggenschap heeft. Tussenliggende BV's of stichtingen zijn zelf geen UBO, ook al staan ze in het handelsregister.
“wat als niemand boven de 25 procent zeggenschap komt”
Dan geldt de zogeheten pseudo-UBO: doorgaans het statutair bestuur van de onderneming. Dit is een uitzonderingscategorie, geen vrije keuze, en instellingen vragen meestal eerst om aan te tonen dat er niemand boven die grens zit.
“moeten wij ook aantonen waar het geld vandaan komt of alleen wie de UBO is”
Vaststellen wie de UBO is en onderbouwen waar vermogen vandaan komt zijn twee losse vragen uit het cliëntenonderzoek. Deze site gaat over de eerste vraag; de herkomst van vermogen komt aan de orde zodra de instelling daar apart naar vraagt.
Waarom je ons kunt nakijken
Onder elk onderwerp in de kennisbank staat waar het op steunt: de richtlijn of de standaard waar de vraag van je klant vandaan komt. De tien maatregelen uit NIS2 artikel 21, de basismodule van VSME, de CSRD. Die teksten zijn openbaar en gratis te lezen op eur-lex.europa.eu. Wat wij toevoegen is de uitwerking, de vraagherkenning en de bewaking van de deadlines — niet de regeltekst zelf.
De uitlegteksten worden met behulp van AI geschreven op basis van die bronnen, gaan langs een technische controle die elk getal en elke termijn zonder bron tegenhoudt, en worden door een mens goedgekeurd voordat ze online komen. Hoe dat werkt staat op hoe we werken.
Wat dit niet is: geen keurmerk, geen score, geen certificering en geen goedkeuring. Wij verklaren niets over je onderneming tegenover je afnemers. Elk antwoord is van jou: je leest het na, je past het aan waar je wilt, je bevestigt het en je dient zelf in bij je klant. Wij loggen nooit in bij zijn portaal en vragen daar nooit inloggegevens voor. En wij stellen nooit een antwoord voor waar in je dossier geen onderbouwing voor ligt — ontbreekt die, dan blijft het leeg en zeggen wij wat er nodig is. Zoek je een audit of een certificering, dan verwijzen wij je door in plaats van je te bedienen.
Begin bij de criteria
Lees welke criteria gelden voor uw type entiteit en zet de onderbouwing op papier voordat de instelling erom vraagt.
Gratis herkenningscheck