Wat houdt het cliëntenonderzoek van een bank precies in?

Cliëntenonderzoek: identiteit, structuur en herkomst vermogen

Cliëntenonderzoek is het geheel aan controles dat een bank moet uitvoeren voordat en tijdens de tijd dat u klant bent, verplicht op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Het bestaat uit een aantal vaste onderdelen: vaststellen wie de onderneming is en wie er namens haar mag handelen, de eigendoms- en zeggenschapsstructuur in kaart brengen, de uiteindelijk belanghebbenden (UBO's) identificeren met hun percentage belang, en een beeld krijgen van het doel en de aard van de zakelijke relatie. Daar komt vaak een vraag naar de bron van het vermogen of van specifieke transacties bij, zeker bij hogere bedragen of ongebruikelijke structuren. De diepgang hangt af van het risico dat de bank aan uw dossier toekent: een eenvoudige BV met één bestuurder-aandeelhouder krijgt minder vragen dan een structuur met meerdere buitenlandse tussenholdings.

Voor de UBO's vraagt de bank meestal een uittreksel uit het UBO-register, dat onderdeel is van het Handelsregister, aangevuld met een eigen verklaring als het register nog niet volledig of actueel is. Ontbreekt een brondocument, dan accepteren banken in de praktijk vaak een onderbouwde eigen verklaring als tussenoplossing, met het verzoek die later te vervangen door een officieel stuk. Let op: de ene bank vraagt hier andere dingen dan de andere — er is geen uniform vragenformulier, alleen een wettelijk minimum. Ook bij een buitenlandse holding in de structuur loopt het onderzoek door naar de laag erboven, tot de natuurlijke persoon die uiteindelijk belang heeft is vastgesteld.

Waar dit uit volgt: hoofdstuk 2 Wwft en het Handelsregister

De verplichting tot cliëntenonderzoek staat in hoofdstuk 2 van de Wwft, dat de reikwijdte, de identificatie- en verificatieplicht en de risicogebaseerde aanpak regelt. De gegevens over de onderneming zelf — inschrijving, bestuurders, UBO's — zijn vastgelegd op grond van de Handelsregisterwet 2007, die ook de basis vormt voor het UBO-register waaruit banken putten.