moet ik verklaren waar geld vandaan kwam dat ik jaren geleden heb ontvangen

Ouder geld valt onder bron van vermogen, niet bron van middelen

Ja, ook geld van jaren geleden kan gevraagd worden, en dat is geen uitzondering maar de kern van het cliëntenonderzoek uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). De instelling maakt daarbij onderscheid tussen de bron van de specifieke transactie en de bron van het totale vermogen. Bij een aankoop of storting van nu wordt vaak eerst gevraagd naar de bron van middelen: waar komt dit bedrag vandaan. Maar zodra het gaat om aanzienlijk vermogen, wil de instelling ook de bron van vermogen begrijpen: hoe is dat vermogen in de kern ontstaan, ook als dat een verkoop, erfenis of opbouw van jaren terug is. Wat is het verschil tussen bron van middelen en bron van vermogen? legt dat onderscheid verder uit.

In de praktijk betekent dit dat een bedrijfsverkoop, erfenis of jarenlange opbouw van spaargeld niet vervalt door tijdsverloop. Heb je dat vermogen destijds uit de verkoop van een onderneming gehaald, dan is de onderbouwing daarvan relevant, ook al ligt de transactie jaren achter je — zie hoe onderbouw ik vermogen dat uit de verkoop van mijn bedrijf komt. Is het een erfenis of schenking, dan geldt hetzelfde principe; de leeftijd van de gebeurtenis is niet het probleem, het ontbreken van stukken wel. Wat je concreet aanlevert als bewijs, hangt af van de bron: zie met welke stukken toon ik aan waar mijn geld vandaan komt.

Waar dit uit volgt: het cliëntenonderzoek in de Wwft

De Wwft verplicht instellingen tot een cliëntenonderzoek, en dat onderzoek is risicogebaseerd: hoe hoger het risico dat een instelling bij een klant of transactie inschat, hoe verder terug en hoe grondiger zij mag doorvragen naar de herkomst van vermogen. Er staat geen harde tijdsgrens in de wet die oudere bronnen uitsluit — de diepte van het onderzoek volgt uit de risico-inschatting, niet uit een vaste periode.